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クローズ就労を続けている方の中には、障害者控除を受けたいけれど会社に知られたくない、確定申告でこっそりやる方法を知りたい、本当にバレないのかと、こうした切実な悩みを抱えている方は少なくありません。 障害者控除は確定申告でも申請できる制度で、適切な手続きで会社に伝わるリスクを最小化することが可能です。 ここでは、障害者控除の基本、会社にバレるルート、確定申告の進め方、住民税対策、控除以外の活用法、注意点、利用できる支援について解説していきます。
障害者控除の基本
障害者控除は、所得税、住民税の所得控除制度です。
障害者本人、または扶養している障害者の家族がいる場合、控除が受けられます。
控除額は、所得税で一般障害者27万円、特別障害者40万円、同居特別障害者75万円です。
住民税では、一般障害者26万円、特別障害者30万円、同居特別障害者53万円です。
申請方法は、年末調整、または確定申告です。
会社員の場合、通常は年末調整で申告しますが、年末調整で申告すると会社に伝わります。
確定申告で申告すれば、会社経由ではなく自分で税務署に直接申告できます。
経済的な負担軽減のため、クローズ就労でも活用したい制度です。
会社にバレるルート1 年末調整
会社にバレるルートを、見ていきましょう。
年末調整での申告が、最も典型的なルートです。
年末調整で障害者控除を申告すると、会社の経理担当者に情報が直接伝わります。
クローズ就労を維持したい場合、年末調整での申告は絶対に避けます。
会社にバレるルート2 住民税の通知書
住民税の通知書が、確定申告後に注意すべきルートです。
毎年5月から6月頃、会社に住民税の決定通知書が送付されます。
この通知書に、所得控除の内訳が記載される自治体があります。
障害者控除が記載されていると、経理担当者などが見て、障害があることが推測される可能性があります。
ただし、最近は控除の詳細を記載しない自治体が増えています。
会社にバレるルート3 健康保険の医療費通知
健康保険の医療費通知も、間接的なルートです。
ただし、医療費通知は通常、本人宛てに送付されます。
会社の経理担当者が見ることは、基本的にはありません。
会社にバレるルート4 同居家族の障害者控除
同居家族の障害者控除を受ける場合、通知書に記載されることがあります。
ただし、これは自分の障害ではないため、自分の障害がバレるわけではありません。
会社にバレるルート5 マイナンバー関連
マイナンバー関連の情報共有も、限定的にあります。
ただし、企業が個人のマイナンバーから障害者控除の情報にアクセスすることは、できません。
確定申告の進め方1 必要書類の準備
確定申告の進め方を、見ていきましょう。
必要書類の準備が、最初のステップです。
源泉徴収票(会社から発行)、障害者手帳のコピー、本人確認書類、マイナンバーカード、印鑑、還付金の受取口座などです。
医療費控除も合わせて申告する場合、医療費の領収書、医療費通知書も準備します。
確定申告の進め方2 申告書の作成
申告書の作成を、進めます。
国税庁の確定申告書等作成コーナー(オンライン)で、簡単に作成できます。
源泉徴収票の情報を、入力します。
障害者控除の項目で、該当する欄を選びます。
一般障害者、特別障害者、同居特別障害者の区分を、確認します。
確定申告の進め方3 e-Tax
e-Taxでの申告が、最も便利な方法です。
マイナンバーカード、カードリーダーが必要です。
オンラインで、自宅から申告完了できます。
会社、家族に知られずに、手続きが完結します。
確定申告の進め方4 書面での提出
書面での提出も、選択肢です。
作成した申告書を、税務署に持参、または郵送で提出します。
税務署の窓口は、平日のみ営業のため、有給休暇などで対応します。
確定申告の進め方5 提出期限
提出期限を、守ります。
確定申告の期限は、毎年3月15日までです(2月16日から3月15日が一般的)。
期限内に、申告を完了します。
期限後でも、5年以内なら還付申告は可能です。
確定申告の進め方6 還付金の受取
還付金の受取を、確認します。
申告内容に基づいて、所得税の還付金が指定の口座に振り込まれます。
通常、申告から1ヶ月から2ヶ月程度で、振込されます。
確定申告の進め方7 控えの保管
控えの保管も、忘れません。
申告書の控え、添付書類の控えを、5年間保管します。
将来の確認、税務調査への備えとなります。
住民税対策1 普通徴収への切り替え
住民税対策を、見ていきましょう。
普通徴収への切り替えが、最も基本的な対策です。
特別徴収(会社経由の天引き)ではなく、普通徴収(自分で納付)に切り替えます。
確定申告時に、住民税の徴収方法を選択できる場合があります。
申告書の住民税に関する事項で、自分で納付にチェックを入れます。
ただし、給与所得者は原則として特別徴収となるため、自治体の判断によります。
住民税対策2 自治体への確認
自治体への確認も、有効です。
住民税の通知書に、障害者控除の情報がどう記載されるかを、自治体に確認します。
詳細が記載されない自治体なら、確定申告で障害者控除を申告しても、バレるリスクが低いものです。
事前に、お住まいの市区町村役場の税務課に電話で確認できます。
住民税対策3 個人住民税申告
個人住民税申告も、選択肢です。
住民税のみの申告を、自分で行う方法です。
ただし、確定申告で所得税の控除を受ければ、住民税の控除も自動的に適用されることが多いものです。
住民税対策4 ふるさと納税との併用
ふるさと納税との併用も、選択肢です。
ふるさと納税でワンストップ特例を使うと、住民税の通知書に記載される控除が変わる場合があります。
ただし、ふるさと納税自体は会社にバレないとは限らないため、慎重に判断します。
住民税対策5 自治体の選択
自治体の選択も、長期的には選択肢です。
住民税の通知書の運用は、自治体によって異なります。
詳細が記載されない自治体に住む選択肢もあります。
ただし、住居の選択は、自治体だけで決めるものではないため、総合的に判断します。
確定申告でできる他の控除1 医療費控除
確定申告でできる他の控除を、見ていきましょう。
医療費控除も、活用できます。
年間の医療費が、10万円(または所得の5%)を超えた場合、超過分が控除対象です。
通院、服薬、入院、検査などの費用が、対象です。
自立支援医療制度で1割負担になった医療費も、控除対象です。
確定申告でできる他の控除2 セルフメディケーション税制
セルフメディケーション税制も、選択肢です。
特定の市販薬の購入金額が、年間1万2千円を超えた場合、超過分(上限8万8千円)が控除対象です。
医療費控除との選択制です。
確定申告でできる他の控除3 寄付金控除
寄付金控除も、選択肢です。
ふるさと納税、認定NPO法人への寄付などが、対象です。
確定申告でできる他の控除4 iDeCoの控除
iDeCoの掛金は、全額所得控除の対象です。
老後資金の準備と、節税の両方が実現できます。
ただし、iDeCoは年末調整で申告できるため、確定申告での申告は必須ではありません。
確定申告でできる他の控除5 雑損控除
雑損控除も、選択肢です。
災害、盗難などで損失があった場合の控除です。
注意点1 法的に問題のない範囲
注意点を、整理しておきましょう。
法的に問題のない範囲で、行うことが大切です。
障害者控除を確定申告で申告すること自体は、合法です。
会社に伝えないことも、法的な問題はありません。
ただし、税務上の正確な申告を行うことが、最も重要です。
注意点2 自治体の運用差
自治体の運用差にも、注意します。
住民税の通知書の記載は、自治体によって大きく異なります。
事前に、お住まいの自治体に確認します。
注意点3 通知書の記載
通知書の記載があった場合の対応も、考えておきます。
万が一、通知書に障害者控除の情報が記載される自治体なら、別の対策(普通徴収への切り替えなど)を検討します。
注意点4 自分の意思
自分の意思を、大切にします。
控除を受けるかどうか、確定申告するかどうかは、本人の判断です。
経済的なメリット、心理的な負担を、総合的に考えます。
注意点5 オープン就労との比較
オープン就労との比較も、検討します。
クローズ就労で控除を申請する手間、心理的負担と、オープン就労で合理的配慮を受けるメリットを、比較します。
長期的には、オープン就労が安心な場合もあります。
注意点6 主治医との連携
主治医との連携も、続けます。
クローズ就労でのストレス、不安を、主治医と共有します。
体調管理を、最優先します。
注意点7 専門家への相談
専門家への相談も、有効です。
税理士、社会保険労務士に、具体的な手続きを相談できます。
確実な手続きで、問題を防ぎます。
控除以外の活用法1 自立支援医療
控除以外の活用法を、考えていきましょう。
自立支援医療制度の活用が、最も基本的です。
精神科の通院費、薬代の自己負担が、原則1割になります。
会社に知られずに、医療費を軽減できます。
控除以外の活用法2 障害年金
障害年金の受給も、選択肢です。
障害基礎年金、障害厚生年金は、非課税の収入です。
会社に伝える義務はありません。
社会保険労務士に、相談できます。
控除以外の活用法3 各種割引
各種割引も、活用できます。
障害者手帳による公共交通機関の割引、NHK受信料の減免、携帯電話の割引などです。
会社に知られずに、生活コストを下げられます。
控除以外の活用法4 障害者マル優
障害者マル優制度も、活用できます。
預貯金、公社債などから得る利子のうち、元本350万円までの利子が非課税となります。
銀行、郵便局、証券会社で、手続きできます。
控除以外の活用法5 NISA・iDeCo
NISA、iDeCoも、活用できます。
NISA(年間360万円、生涯1800万円まで非課税)、iDeCo(掛金全額所得控除)です。
長期的な資産形成と、節税の両方が実現できます。
控除以外の活用法6 公的支援
公的支援も、活用できます。
住居確保給付金、生活福祉資金貸付、自立相談支援機関などです。
会社に知られずに、生活を支援してもらえます。
利用できる支援機関
主治医、カウンセラーは、最も重要な相談相手です。
税理士は、確定申告、税制優遇の専門家です。 具体的な手続きについて相談できます。 税務署、各地の税理士会で、無料の相談会も実施されています。
税務署は、確定申告の窓口です。 確定申告の時期は、相談窓口も設置されます。
社会保険労務士は、社会保険、障害年金、雇用契約の専門家です。
市区町村役場の税務担当課は、住民税の手続きの窓口です。 通知書の記載、普通徴収の切り替えなどを確認できます。
ファイナンシャルプランナーは、家計と税制、生活設計の専門家です。
複数の障害者専門エージェントへの登録も、効果的です。 DODAチャレンジ、アットジーピー、エージェントサーナ、ランスタッドチャレンジド、LITALICOキャリアなどです。 オープン就労、クローズ就労の判断についても、相談できます。
ハローワークの専門援助部門は、無料の就労相談窓口です。
地域障害者職業センターでは、職業評価や職業準備支援を受けられます。
就労移行支援事業所では、就労準備のサポートが受けられます。
障害者就業生活支援センター(ナカポツ)は、就労と生活の両面で長期的な支援を提供します。
精神保健福祉センターでは、無料で心の相談を受けられます。
法テラスは、無料の法律相談ができる公的機関です。
オンラインの自助グループ、当事者コミュニティへの参加も、心の支えになります。 クローズ就労で確定申告をしている先輩の体験談を、聞けることがあります。
家族や信頼できる人にも、相談します。
24時間対応の電話相談窓口も、頼れる存在です。 よりそいホットライン0120-279-338、いのちの電話、いのちSOS 0120-061-338などが、無料で利用できます。
これらの支援機関を活用しながら、適切な確定申告で経済的負担を軽減していきましょう。
まとめ
障害者控除は所得税(一般27万円、特別40万円)・住民税(一般26万円、特別30万円)の所得控除制度で、年末調整で申告すると会社に伝わるため、クローズ就労を維持したい場合は確定申告で申告する方法が有効です。会社にバレるルートは、年末調整、住民税の通知書(自治体によって控除の詳細記載が異なる)、健康保険の医療費通知、同居家族の障害者控除、マイナンバー関連で、確定申告の進め方は必要書類の準備、申告書の作成、e-Tax、書面提出、期限(3月15日)、還付金の受取、控えの保管の7ステップです。
住民税対策(普通徴収への切り替え、自治体への確認、個人住民税申告、ふるさと納税との併用、自治体の選択)、確定申告でできる他の控除(医療費控除、セルフメディケーション、寄付金、iDeCo、雑損)、注意点(法的に問題のない範囲、自治体の運用差、通知書の記載、自分の意思、オープン就労との比較、主治医との連携、専門家への相談)、控除以外の活用法(自立支援医療、障害年金、各種割引、障害者マル優、NISA・iDeCo、公的支援)を意識しながら、税理士、税務署、社会保険労務士、市区町村役場、エージェント、ナカポツ、自助グループなどを活用して適切な確定申告で経済的負担を軽減していきましょう。
