当事者家族の親なき後資産形成と信託スキームへの影響

障害のある子どもや長期にひきこもり状態にある子どもを持つ家庭にとって親が亡くなった後の資産管理は長年の重要な課題です。
2026年に成立した成年後見制度の改正はこの親なき後問題に備える家族信託などの資産形成の手法にも影響を及ぼすと見られています。
この記事では親なき後問題の資産形成における家族信託の役割と制度改正が与える影響についてお伝えします。

親なき後問題とはどのような課題か

親なき後問題とは一般的に障がいを抱えた子やひきこもり状態となっている子がいる家庭で親が亡くなってしまった後の生活が立ちゆかなくなってしまうことを指します。
知的精神発達身体のいずれかに障がいを持つ人は判断力や交渉力情報リテラシーの面において親や行政サービスなど何らかの支援を受けているケースが一般的です。
親が担ってきた財産管理や契約の代行日常生活の見守りといった役割を誰がどのように引き継ぐのかが不明確なまま親が亡くなってしまうと本人の生活に大きな混乱が生じかねません。
このためあらかじめ資産形成や財産管理の仕組みを準備しておくことが多くの家庭にとって重要な課題となっています。

家族信託という資産形成の選択肢

家族信託とは本人が元気なうちに家族や親族に自分の財産の管理運用処分を任せる制度であり認知症対策として近年注目されています。
親なき後問題への対策としても家族信託は財産の積極的な管理や世代をまたいだ承継といった後見制度ではカバーしにくい場面で力を発揮するとされています。
たとえば子どもが将来生活していくための資金をあらかじめ信託財産として設定し受託者となる家族や専門家が計画的に管理していく仕組みを組み立てることができます。
二次相続以降の財産の承継先まで指定できる点も家族信託の特徴であり親から子そしてその先の世代までを見据えた資産形成の設計が可能になります。

成年後見制度との使い分け

家族信託にはデメリットもあり成年後見制度と異なり身上監護権がないため施設への入所契約などを本人に代わって行うことができません。
このため親なき後問題への対策としては家族信託と成年後見制度を併用することが有効であるとされています。
財産管理は家族信託で計画的に進めながら身上監護の面は成年後見制度で補うという組み合わせによってより本人の生活全体を支える体制を築くことができます。

成年後見制度改正が信託の必要性に与える影響

二千二十六年に成立した民法改正では成年後見の三類型が補助に一本化され利用を途中で終了できるオーダーメイド型の制度へと転換することになりました。
この改正を受けて成年後見制度が柔軟になるのであれば家族信託や民事信託の必要性は後退するのではないかという見方も出ています。
しかし専門家の間では現時点でこの見方には慎重な評価をするべきという意見が示されています。
終了要件やその運用がどこまで明確になるかはなお不透明でありこの点は法改正の条文だけでなく実際の家庭裁判所の運用にも大きく左右されるためです。

それでも家族信託が持つ独自の価値

改正後の法定後見制度が使いやすくなったとしても信託には後見制度にはない資産承継の機能や裁判所の関与を必要としない迅速性柔軟性という大きなメリットが残ります。
改正後の法定後見制度を利用する場合でも家庭裁判所への報告や相談が必要となることが想定されており柔軟な財産管理を期待するのは引き続き難しい面があるとされています。
特に解決すべき課題が財産管理にとどまらず二次相続以降の資産承継まで見据えている場合は家族信託が持つ独自の価値は改正後も変わらないと考えられています。
専門家は改正後の成年後見制度と家族信託それぞれの長所短所を正確に理解し家庭の状況に応じて最適な手法を選ぶことが重要だと指摘しています。

施行までの準備期間をどう使うか

改正法は成立したものの施行は準備期間を経てからとなり実際に新しい制度が使えるようになるのは今後数年先になる見込みです。
本人の判断能力がすでに落ち始めている家庭では改正を待つのではなく今できる対応を急ぐべきだという指摘もあります。
本人が元気なうちであれば任意後見や家族信託によって備えを形にしておく好機であり親なき後を見据えた資産形成は早めに着手することが望ましいとされています。
制度の変化を踏まえながら家族で将来の資産管理についてどのような備えが必要かを話し合っていく姿勢が大切です。

まとめ

親なき後問題に備えるための資産形成において家族信託は財産の計画的な管理や資産承継の面で重要な役割を果たしてきました。
成年後見制度の改正により法定後見が使いやすくなる見込みですが家族信託が持つ独自の価値は改正後も変わらないと見られています。
それぞれの制度の特徴を理解し家庭の状況に応じて家族信託と成年後見制度を組み合わせて活用することが望ましい対策となります。
制度の施行までにはまだ時間があるため早めに専門家に相談しながら自分の家庭に合った備えを進めていくことが大切です。